Bijtelling en privégebruik van je zakelijke auto: wat je écht moet weten

Gebruik jij je zakelijke auto ook privé? Of rijd je juist zakelijk in je privéauto? Dan krijg je al snel te maken met bijtelling, ritregistratie en belastingregels. En laten we eerlijk zijn: dat is vaak complexer dan het lijkt.

In dit artikel leggen we op een simpele en praktische manier uit:

• Wanneer je bijtelling betaalt
  
• Hoe je het voorkomt
  
• Hoeveel je betaalt
  
• En waarom een automatische rittenregistratie essentieel is

Of je nu zzp’er, mkb’er of werknemer bent — deze info bespaart je geld, gedoe én mogelijke boetes.

Wat is bijtelling?

Bijtelling is een bedrag dat je bovenop je inkomen moet tellen als je een zakelijke auto ook privé gebruikt. De Belastingdienst ziet dat privégebruik als een voordeel waarover je belasting moet betalen.

Rijd je in een zakelijke auto meer dan 500 kilometer per jaar privé (inclusief woon-werkverkeer)? Dan krijg je te maken met bijtelling.

Let op: Ook als je de auto slechts deels privé gebruikt, geldt bijtelling zodra je die 500 km overschrijdt.

Wanneer betaal je bijtelling?

✅ Je betaalt bijtelling als:

• De auto op naam van je bedrijf staat (of leaseauto via werkgever is)
• Je meer dan 500 km privé per jaar rijdt
• Je dit niet kunt aantonen met een sluitende rittenregistratie

🚫 Je betaalt géén bijtelling als:

• Je onder de 500 privékilometers blijft
• Je dit aantoont met een sluitende rittenregistratie
• Je een ‘Verklaring geen privégebruik’ hebt ingediend bij de Belastingdienst

Zonder rittenregistratie? Dan rekent de Belastingdienst automatisch de maximale bijtelling.

Wat kun je doen als de bijtelling te hoog is?

Bezwaar maken tegen de bijtelling

Als je vermoedt dat je bijtelling niet in verhouding staat tot je werkelijke voordeel, volg dan deze stappen:

1. Dien bezwaar in bij de Belastingdienst binnen zes weken na ontvangst van je belastingaanslag.

2. Onderbouw je bezwaar met bewijsstukken zoals:

• Gedetailleerde kilometerregistratie
• Overzicht van autokosten (onderhoud, verzekering, brandstof)
• Berekening van het aandeel privégebruik

         3. Stap naar de rechter als de Belastingdienst het bezwaar afwijst en je in je recht denkt te staan.

Hoeveel bijtelling betaal je?

De hoogte van de bijtelling hangt af van:

1. De cataloguswaarde van je auto (inclusief btw en opties)
2. De CO₂-uitstoot
3. De datum waarop het kenteken is afgegeven

Bijtellingstarieven 2025:

Zonder rittenregistratie? Dan rekent de Belastingdienst automatisch de maximale bijtelling.

Voorbeeld: zo bereken je jouw bijtelling

Je rijdt een elektrische auto van de zaak met een cataloguswaarde van €45.000. Deze valt in het 17%-tarief tot €30.000 en 22% daarboven.

• 17% over €30.000 = €5.100
• 22% over €15.000 = €3.300
• Totaal: €8.400 bijtelling per jaar

Hierover betaal je vervolgens inkomstenbelasting (bijv. 37,07%). Dus netto betaal je in dit geval rond de €3.114.

💡 Zonder rittenregistratie moet je dit altijd betalen, ook als je die kilometers privé niet hebt gereden!

Hoe voorkom je bijtelling?

Wil je geen bijtelling betalen? Dan moet je kunnen aantonen dat je minder dan 500 kilometer per jaar privé rijdt. Dit doe je door:

1. Het indienen van de Verklaring geen privégebruik auto
2. Het bijhouden van een sluitende rittenregistratie

Zonder bewijs = alsnog bijtelling. En dat kan flink oplopen.

Waarom automatische rittenregistratie onmisbaar is

Je kunt je ritten handmatig bijhouden in Excel of een schriftje, maar dat is foutgevoelig en tijdrovend. De Belastingdienst stelt strenge eisen aan een sluitende rittenregistratie. Elk ritje moet genoteerd staan met:

• Datum
• Begin- en eindstand kilometer
• Vertrek- en aankomstadres
• Zakelijk of privé
• Doel van de rit

TrackJack registreert  dit allemaal automatisch, zodat jij:

• Geen fouten maakt
• Geen bijtelling betaalt als dat niet hoeft
• Geen boetes of naheffingen riskeert
• Geen tijd kwijt bent aan administratie
  
  Meer dan 16.000 ondernemers gebruiken TrackJack al voor hun ritregistratie. Jij straks ook?

Wat als je een privéauto zakelijk gebruikt?

Gebruik je een privéauto voor zakelijke ritten? Dan geldt er geen bijtelling, maar je mag wel €0,23 per kilometer belastingvrij vergoeden of aftrekken van je winst.

Ook hier is een rittenregistratie belangrijk, zodat je:

• Aantoont dat het zakelijke kilometers zijn
• Een juiste kilometervergoeding kunt verantwoorden
• Je administratie sluitend houdt

Conclusie: laat bijtelling geen verrassing worden

Of je nu een zakelijke auto privé gebruikt of je privéauto inzet voor zakelijke ritten  je moet het kunnen aantonen. Zonder registratie riskeer je:

• Hoge bijtelling
• Onterechte naheffing
• Fiscale boetes

Met een automatische rittenregistratie van TrackJack regel je dit in één keer goed.

Klaar om grip te krijgen op je kilometers en je belastingvoordeel?

👉 Bekijk de TrackJack ritregistratie-oplossingen