Besitzen Sie einen Firmen-Elektrowagen? Dann gilt für Sie: Die Kilometererfassung ist für Elektroautos Pflicht . Genau wie bei Benzin- oder Dieselfahrzeugen müssen Sie nachweisen können, ob Sie das Fahrzeug privat nutzen und damit mehr oder weniger als 500 Kilometer pro Jahr zurücklegen. In diesem Artikel erfahren Sie, was die Finanzbehörden genau erwarten und wie Sie dies am besten handhaben.
Ist die Aufzeichnung von Fahrten für ein Elektroauto verpflichtend?
Ja, die Kilometererfassung ist auch für Firmen-Elektroautos verpflichtend, wenn Sie den geldwerten Vorteil vermeiden möchten. Die Steuer- und Zollbehörde unterscheidet nicht zwischen den Kraftstoffarten . Die Steuerregeln gelten für alle Firmenwagen – auch für vollelektrische Fahrzeuge.
Die Begründung ist einfach: Wenn Sie einen Firmenwagen besitzen und diesen mehr als 500 Kilometer pro Jahr privat nutzen, betrachtet das Finanzamt dies als geldwerten Vorteil. Dieser Vorteil wird Ihrem zu versteuernden Einkommen hinzugerechnet und versteuert . Um dies zu vermeiden, müssen Sie nachweisen, dass Sie die 500-Kilometer-Grenze nicht überschreiten – dies gelingt Ihnen durch ein vollständiges Fahrtenbuch.
Was muss in einem Kilometerprotokoll für ein Elektroauto enthalten sein?
Die Steuer- und Zollverwaltung legt klare Anforderungen an ein gültiges Fahrtenbuch fest. Für jede Fahrt müssen Sie mindestens Folgendes aufzeichnen:
- Datum der Fahrt
- Ausgangswert und Endergebnis der Kilometerzahl
- Startadresse und Endadresse
- Zweck der Reise: geschäftlich oder privat
- Route: wenn man einen Umweg im Vergleich zur kürzesten Route nimmt
Wichtig: Sie dürfen keine Fahrten auslassen; auch der Arbeitsweg muss registriert werden (dies gilt als private Nutzung und ist steuerpflichtig).
Fahrten manuell oder automatisch erfassen?
Sie können Ihre Fahrten mithilfe eines Fahrtenbuchs, einer App oder eines automatisierten Systems protokollieren. In der Praxis ist die manuelle Aufzeichnung jedoch zeitaufwändig und fehleranfällig für die meisten Berufskraftfahrer. Wenn Sie eine Fahrt vergessen einzutragen oder eine Adresse falsch angeben, kann das Finanzamt die Registrierung ablehnen.
Dieses Risiko lässt sich leicht vermeiden. Der TrackJack PRO Fiscaal, ein GPS-Tracker fürs Auto, zeichnet automatisch jede Fahrt auf. Sie müssen buchstäblich nichts tun – der Tracker erfasst automatisch Start, Ziel, Route und Kilometerstand. Über die TrackJack-App können Sie Geschäfts- und Privatfahrten einfach kategorisieren und am Jahresende einen vollständig steuerlich absetzbaren Fahrtenbericht ausdrucken.
Auf der Webseite von TrackJack finden Sie Lösungen zur Reiseregistrierung, die Ihnen einen Überblick über alle Optionen bieten.
Funktioniert ein GPS-Fahrtenbuch auch in einem Elektroauto?
Absolut. GPS-Tracker funktionieren unabhängig vom Fahrzeugtyp. TrackJack-Systeme beziehen ihren Strom aus der Autobatterie und funktionieren in Elektroautos genauso gut wie in herkömmlichen Verbrennern. Egal ob Tesla, BMW iX, Polestar oder Renault Zoe – die Ortung funktioniert reibungslos.
Möchten Sie mehr über die technischen Details erfahren? Lesen Sie unseren Artikel über den GPS-Tracker für Elektroautos.
Fahrtenaufzeichnung für den Arbeitsweg mit einem Elektroauto
Eine häufig gestellte Frage: Zählt der Arbeitsweg bei der Kilometererfassung als privater oder geschäftlicher Weg? Die Antwort: Der Arbeitsweg zählt im Sinne der Steuerberechnungsregel als geschäftlicher Weg .
Was tun, wenn kein Kilometerprotokoll vorhanden ist?
Nutzen Sie einen Firmen-Elektrowagen, ohne ein Fahrtenbuch zu führen? Dann geht das Finanzamt automatisch davon aus, dass Sie mehr als 500 km privat fahren. Das bedeutet, dass Sie einen geldwerten Vorteil versteuern müssen – und wenn dieser nicht angegeben wurde, riskieren Sie eine zusätzliche Steuerprüfung mit einem Bußgeld.
Mit TrackJack sind Sie immer bestens abgesichert. Sie fahren, der Tracker zeichnet auf, und Sie haben stets eine wasserdichte Datei parat.
Häufig gestellte Fragen zur Fahrtenaufzeichnung von Elektroautos
Muss ich auch ein Fahrtenbuch führen, wenn ich Kfz-Steuer zahle?
Wer die Kfz-Steuer zahlt, muss streng genommen kein Fahrtenbuch führen. Es kann aber trotzdem sinnvoll sein: Kann man später nachweisen, dass man tatsächlich weniger als 500 km gefahren ist, lässt sich die Kfz-Steuer zurückfordern. Außerdem hat man so immer einen Nachweis parat, falls das Finanzamt nachfragt.
Kann ich anstelle eines Trackers eine Kilometerzähler-App verwenden?
Ja, eine App ist erlaubt – aber denken Sie daran, dass Ihr Smartphone immer bei Ihnen sein und die App ständig laufen muss. Wenn Sie vergessen, die App einzuschalten, verpassen Sie Fahrten. Ein GPS-Tracker wie TrackJack zeichnet automatisch auf, ohne dass Sie etwas tun müssen.
Wie lange muss ich ein Kilometerprotokoll führen?
Die Steuer- und Zollbehörde schreibt eine Aufbewahrungsfrist von 7 Jahren für Geschäftsunterlagen, einschließlich Fahrtenbücher, vor. TrackJack speichert Ihre Kilometerdaten sicher in der Cloud, sodass Sie jederzeit Zugriff auf Ihre historischen Daten haben.
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Möchten Sie die Fahrtenaufzeichnung für Ihr Elektroauto automatisieren? Fordern Sie ein kostenloses Angebot an oder sehen Sie sich unsere Lösungen zur Fahrtenaufzeichnung für Unternehmer und Fuhrparks an.
